龙8「国际」官方网站

　　龙8国际 龙八国际龙8国际 龙八国际交易所上市审核委员会2023年第74次审议会议于昨日召开，审议结果显示，湖南省兵器工业集团股份有限公司（以下简称“湖南兵器”）首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第247家企业。（其中，上交所和深交所一共过会194家，北交所过会53家）。

　　湖南兵器的保荐机构（主承销商）为东兴证券股份有限公司，保荐代表人为张冠林、朱树博。这是今年保荐成功的第4单IPO项目。此前，3月14日，保荐的浙江万丰化工股份有限公司过会；5月23日，东兴保荐的浙江荣泰电工器材股份有限公司过会；6月16日，东兴保荐的厦门渡远户外用品股份有限公司过会。

　　湖南兵器主要从事火炮、弹药、引信、枪械等军品的研发、生产和销售，以及民用低压电器产品的检测检验业务。

　　截至招股说明书签署日，湘科集团持有湖南兵器35,466.15万股股份，占总股本的55.95%。湖南兵器员工持股平台共有12家合伙企业，合计持有公司14.05%的股权，员工持股平台与湘科集团签署了《一致行动协议》，约定在发行人股东大会就任何事项进行表决时与湘科集团采取一致行动，并保持投票的一致性。综上，湘科集团控制了公司70.00%股份的表决权，为公司的控股股东。控股股东湘科集团、股东湖南高创新分别持有湖南兵器55.95%和13.00%的股权，且均由湖南省国资委控制。湘科集团的一致行动人湖南兵器员工持股平台共有12家合伙企业，合计持有公司14.05%的股权。综上，湖南省国资委间接控制了湖南兵器83.00%股份的表决权，为实际控制人。

　　湖南兵器本次拟在深交所主板公开发行的数量不超过22,000万股，本次拟公开发行数量占发行后公司股本总数的25.77%，拟募集资金159,418.99万元，用于新型榴弹发射器机加生产线技术升级改造项目、湖南兵器研发中心科研条件建设项目、湖南省兵器工业集团股份有限公司数智化改造项目、湖南电器检测所有限公司搬迁扩建项目、补充流动资金。

　　1.经营业绩稳定性问题。根据发行人申报材料,报告期各期发行人扣非归母净利润分别为29,420.99万元、28,477.68万元、26,651.07万元，综合毛利率分别为43.18%、41.74%、39.07%。2023年1-6月，发行人经审阅的营业收入为74,056.46万元，同比下降28.91%；经审阅的扣非归母净利润为9,920.57万元，同比下降43.26%。请发行人：结合市场空间、竞争优劣势、客户需求变动、税收政策变化、期后业绩情况，说明报告期内扣非归母净利润和综合毛利率持续下滑的原因及合理性，经营业绩是否能够持续保持稳定。同时，请保荐人发表明确意见。

　　2.主要客户问题。根据发行人申报材料，发行人对第一大客户军方A销售收入分别为88,521.75万元、104,683.40万元、116,141.29万元，占发行人主营业务收入的比例分别为51.37%、54.13%、56.33%。请发行人：结合与军方A合作历史、相关交易定价原则，说明发行人对军方A的销售收入占比持续提升的原因，是否对军方A存在重大依赖，是否对发行人存在重大不利影响，相关信息披露和风险揭示是否充分。同时，请保荐人发表明确意见。

　　3.社保和公积金问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人子公司建华公司、跃进公司、资江公司存在因未及时缴纳社会保险费而需向社会费征收机构支付滞纳金的情况，截至2022年12月31日，三家子公司欠缴的社保滞纳金合计为8,836.37万元。发行人部分员工社会和住房公积金缴费基数与员工实际工资存在差异，存在未足额缴纳社会保险和住房公积金的情况。针对上述情况，湘科集团出具相关承诺，将全额承担或补偿有关费用。请发行人：（1）说明欠缴社保滞纳金的原因及对经营业绩的影响，是否构成重大违法违规；（2）说明未足额缴纳部分员工社会保险和住房公积金的金额、持续时间及整改措施，是否构成重大违法违规，是否存在潜在重大不利风险，相关信息披露及风险揭示是否充分；（3）说明湘科集团出具相关承诺所履行的内部程序及报批手续，是否具备法律效力。同时，请保荐人发表明确意见。

　　请发行人：说明未足额缴纳部分员工社会保险和住房公积金的金额、对经营业绩的影响以及整改措施，未来是否存在被相关部门追缴或行政处罚的风险，并在招股说明书中补充披露。同时，请保荐人发表明确意见。龙8国际 龙8平台龙8国际 龙8平台